Onderzoek DSB Bank

31371KredietcrisisNr.271BRIEFVANDEMINISTERVANFINANCIËNAandeVoorzittervandeTweedeKamerderStaten-GeneraalDenHaag,29oktober2009TijdenshetAlgemeenOverlegoverDSBvan15oktoberjl.hebiktoege-zegduwKamernaderteinformerenoverdeonderzoekendiezullenplaatsvindennaardegebeurtenissenrondomDSB.UwKamerheeftdaarbijnadrukkelijkgewezenophetbelangvaneenonafhankelijkonder-zoek.Hetspreektvoorzichdatikdatbelangvolledigonderschrijf.IngoedoverlegmetdeNederlandscheBank(DNB)endeAutoriteitFinanciëleMarkten(AFM)hebiktoteenaanpakbeslotendierechtdoetaanhetonafhankelijkheidsvereisteentevenseenonbeperktetoegangtotrele-vantetoezichtgegevenstenbehoevevanhetonderzoekgarandeert.Daarwaarikeerdersprakovertweeonderzoeken,namelijkeenonafhan-kelijkonderzoekeneenseparaatonderzoekdoordetoezichthouders,hebiknaampeleoverwegingenmedegeziendedooruwKamergeuitezorgengekozenvoordevolgendeopzet.Erkomtéénvolwaardig,onaf-hankelijk,onderzoekdoorexterneonderzoekers.Hetbetrefteenonder-zoeknaardegangvanzakenbijDSBBank,dehandelwijzevan(voorma-lige)bestuurdersencommissarissen,dehandelwijzevanDNBendeAFMinhetDSBBank-dossierenhunonderlingesamenwerkingterzake,derolvanhetministerievanFinanciënen,totslot,detoereikendheidvanderelevanteregelsuithoofdevandeWetophetfinancieeltoezicht(«Wft»).Daarnaastzullendetoezichthoudersinhetkadervanhunregulieretakentoteenhernieuwdoordeelkomenoverdebetrouwbaarheidrespectieve-lijkdeskundigheidvanbestuurdersen/ofcommissarissendiethansnogeenbeleidsbepalendefunctiebekledenindefinanciëlesector.Hiernawordenoverditonderzoekenkelemeerspecifiekeopmerkingengemaakt.HetonderzoekHetonderzoekzalwordenverrichtdooreenonafhankelijkeonderzoeks-commissie.Dezecommissiebestaatuitvierleden.AlsvoorzittervandecommissiezalfungerendeheerprofessorMichielScheltema.DeandereTweedeKamerderStaten-Generaal2Vergaderjaar2009–2010KST1363570910tkkst31371-271ISSN0921-7371SduUitgevers’s-Gravenhage2009TweedeKamer,vergaderjaar2009–2010,31371,nr.2711 driecommissieledenzijndeherenprofessorEdgarduPerron,professorKeesKoedijkenLeoGraafsmaRA.ProfessorScheltemabekleeddeondermeerdiversehoogleraarpostenophetterreinvanhetstaats-enbestuursrechtenwasvoorzittervandeWetenschappelijkeRaadvoorhetRegeringsbeleidvan1998tot2004.Hijisthansregeringscommissarisvoordealgemeneregelsvanbestuursrecht.ProfessorDuPerronishoogleraarprivaatrechtaandeUniversiteitvanAmsterdam.HijwaseerderbetrokkenbijhetIcesave-onderzoek.ProfessorKoedijkishoogleraarFinancialManagementaandeUniversiteitvanTilburg.DeheerGraafsmaRAwasjarenlangalsregisteraccountantverbondenaanaccountantsfirmaKPMGmeteenfocusopbancaireaccountancy.ThansishijplaatsvervangendlidvandeaccountantskameralsbedoeldindeWettuchtrechtspraakaccountants.Inhetonderzoekzulleninelkgevaldenavolgendevragenaandeordekomen;waarzulksrelevantwordtgeacht,kunnendeonderzoekersvanzelfsprekendookvoorlopersvanDSBBankindevragenbetrekken:1.WelkeomstandighedenenontwikkelingenliggenaandebronvandeproblemenwaarinDSBBankisgeraakt?2.HoehebbenhetbestuurenderaadvancommissarissenvanDSBBankgefunctioneerdtijdensdeteonderzoekenperiode?3.HoeisDSBBankomgegaanmetdeomstandighedenenontwikke-lingenalsbedoeldinvraag1?Hoeismeerinhetbijzonderomgegaanmetonderanderenieuwewet-enregelgevingvanaf2005,degewij-zigdeomstandighedenopdekapitaalmarktvanwegedekredietcrisis,declaimsvandegenendiezichbenadeeldvoelen,deaanzwellendenegatievemedia-aandachtvanafmaart2009enhetoptredenvandeheerLakeman?4.WelkerelevantesignalenhebbenDNBendeAFMtenaanzienvandieomstandighedenenontwikkelingentenaanzienvanDSBBankontvangenenisopadequatewijzemetdiesignalenomgesprongen?5.VanafwelkmomenthebbenDNBendeAFMDSBBankaanverscherpttoezichten/ofspecifiekeonderzoekenonderworpen.Hebbenzijeenenanderopjuistewijzevertaaldnaarconcreteacties,meerinhetbijzonderkijkendnaardespecifiekeomstandighedenenontwikkelingenzoalsvermeldinvraag3?6.HeeftDNBdeliquiditeits-ensolvabiliteitsontwikkelingenvanDSBBank,inhetbijzonderindelaatstefasevoorhetuitsprekenvandenoodregeling,opjuistewijzegewaardeerdengewogenendaaroveropdejuistewijze,tegenoverbetrokkenenenexternepartijen(waar-onderspaarders),gecommuniceerd?7.HebbenDNBendeAFM,gegevenhunbevoegdhedenenbeoorde-lingsvrijheid,adequaatgehandeld,onderanderetenaanzienvandeinvraag3vermeldespecifiekeomstandighedenenontwikkelingen?8.HeefthetministerievanFinanciënopadequatewijzegehandeld,inhetbijzonderindeperiodevanaf1oktober2009?9.HebbenDNBendeAFMadequaatsamengewerktrespectievelijkinformatiegedeeld?10.ZijnderegelsuithoofdevandeWftinclusiefdeaanDNBendeAFMterbeschikkingstaandebevoegdheden,geletopdegebeurtenissenrondomDSBBankeninhetlichtvandevoorgaandevragen,toerei-kend?11.Welkelessenzijnophoofdlijnentetrekken?DeonderzoekswerkzaamhedenvalleninrelatietotdetoezichthoudersonderhetgeheimhoudingsregimevandeWft.Deonderzoekerszullenondermeerdebeschikkingkrijgenoverallevoorhenrelevante(vertrou-welijke)gegevensvanDNBendeAFMvoorzoverdiebijAFMenDNBaanwezigzijn.GeletophetjuridischkaderkanikuwKamermetbetrek-TweedeKamer,vergaderjaar2009–2010,31371,nr.2712 kingtotdevertrouwelijketoezichtgegevenseninlichtingenalleendedaaraanontleendebevindingenendedaaruitgetrokkenconclusiesmeedelen,endeconclusiesinalgemenezinuithetonderzoekopenbaarmaken.DehiergeschetstewerkwijzeisdezelfdealsdiewelkeisgevolgdbijhetonderzoekinzakeIcesavedoordehooglerarenDeMoor-VanVugtenDuPerron.Ikhebdeonderzoekscommissiegevraagdomoverenkelewekenbekendtemakenopwelkewijzezijhetonderzoekuitvoert.DitonderzoeklaatonverletderegulieretoezichtwerkzaamhedenvanDNBendeAFM.Inhetkadervanhetlopendtoezicht,datzijnbasisvindtindeindewetneergelegdevereistenvandeskundigheidenbetrouwbaarheid,richtdeaandachtzichopdie(voormalige)bestuurdersencommissarissenvanDSBBankdieookopditmomentnogeenbeleidsbepalendefunctiebekledenindefinanciëlesector.Dezeregulieretoezichtwerkzaamhedenvindenderhalveplaatsnaasthethiervoorvermeldeonafhankelijkonder-zoek,datzichzoalshiervoorwerduiteengezet,ondermeerookrichtophetfunctionerenvan(voormalige)bestuurdersencommissarissenvanDSBBank.VanwegedeuitdeWftvoortvloeiendegeheimhoudingsplichtkunnendetoezichthoudersoverdeuitkomstenvanditonderzoeknietpublieknaarbuitentreden.TeneindeuwKamertochoverdeuitkomstenvandezetoezichtactiviteitentekunnenrapporteren,zullen–conformdemetuwKamergemaakteafspraak–dezewerkzaamhedenendedaaruitvoort-vloeienderesultatendooreenonafhankelijkederdewordengetoetst.Dezederdezalvollediginzagehebbeninallefeiten,afwegingenenconclusiesvandetoezichthouders.DederdezalaandehandhiervantoetsenofDNBenAFMhunwerkzaamhedenzorgvuldighebbenuitgevoerdenofzijinredelijkheidtothunoordelentenaanzienvandegetoetstepersonenhebbenkunnenkomen.Dederdezalmijdaarovervolledigrapporteren,waarnaikdeKameroverzijnbevindingenophoofdlijnenkanberichten.IkhebprofessorMichielScheltemabereidgevondenomookdezerolopzichtenemen.TijdlijnenHetstreveniseropgerichtprofessorScheltemauiterlijkindecemberinzichttegeveninallefeiten,afwegingenenconclusiesvandetoezicht-houdersmetbetrekkingtotdebetrouwbaarheids-endeskundigheids-beoordelingen.OfikopdietermijnookuwKamerkanberichten,wiliklatenafhangenvanhetoordeelvanprofessorScheltema,ofdit,inrelatietothetonafhankelijkonderzoek,doenlijkis.Bijhetonafhankelijkonder-zoekwashetstreveneropgerichtditbinnendriemaandenafteronden.Nuwij,medegeziendeverzoekenvanuwKamer,beslotenhebbenookhetfunctionerenvan(voormalige)bestuurdersencommissarissenonder-deeltedoenzijnvanhetonafhankelijkonderzoekdoordecommissie-Scheltema,zalditnietbijvoorbaatonmogelijkdochwelmoeilijkerworden.DeministervanFinanciën,W.J.BosTweedeKamer,vergaderjaar2009–2010,31371,nr.2713